Как работает банковская гарантия?

Банковская гарантия как способ обеспечения обязательств

Если мы обратимся к ст. 329 ГК РФ, в которой перечислены способы обеспечения исполнения обязательств, то найдем среди них неустойку, удержание, поручительство, независимую гарантию, задаток, обеспечительный платеж, другой способ. Банковской гарантии как таковой нет.

Однако обратите внимание на независимую гарантию, частным случаем которой является именно банковская гарантия. Определение независимой гарантии сформулировано в ст. 368 ГК РФ: «По независимой гарантии гарант (то есть банк) принимает на себя по просьбе другого лица — принципала (то есть участника закупки) обязательство уплатить указанному им третьему лицу — бенефициару (то есть организатору закупки, заказчику или, как его еще называют, уполномоченному органу, уполномоченному учреждению) определенную денежную сумму в соответствии с условиями данного гарантом обязательства независимо от действительности обеспечиваемого такой гарантией обязательства». Это определение должно быть положено в основу понимания принципов и основ банковской гарантии, принципов ее применения, использования в рамках законодательства о регламентированных закупках.

Независимая гарантия, в нашем случае банковская гарантия, действует вне зависимости от обязательства: даже если контракт расторгнут, прекратил свое действие с истечением срока, то банковская гарантия как разновидность независимой гарантии продолжает действовать. Обратите внимание, что принципал, гарант и, собственно, банк должны быть определены в банковской гарантии как обязательные элементы! И принципал, и гарант, и бенефициар являются существенными элементами банковской гарантии. Первое, на что следует обратить внимание, взяв в руки документ по банковской гарантии, — это наличие всех этих субъектов в тексте банковской гарантии.В соответствии со ст. 368 ГК РФ существенным условием, обязательным элементом банковской гарантии является номинал — требование об определенной денежной сумме, которая подлежит выплате на момент раскрытия независимой гарантии. В рамках ГК РФ независимую гарантию может выдавать не только банк, но и другие организации: финансовые, нефинансовые, которые берут на себя обязательства поручителя. Однако в случае с регламентированными закупками выдавать БГ могут только банки.

Основная норма, которая устанавливает универсальные принципы и универсальные требования к БГ и представляется в качестве обеспечения заявки, исполнения контракта или гарантийных обязательств, прописана в ст. 45 Закона о контрактной системе.

Первое требование: в качестве обеспечения заявок, исполнения контрактов, гарантийных обязательств заказчики принимают банковские гарантии, выданные банками, соответствующими требованиям, установленным Правительством РФ, и включенными в перечень Минфина РФ. Они ежемесячно публикуются на сайте Минфина РФ, и заказчики, прежде чем обратиться за БГ, должны проверить наличие этого банка в списке.

Второе требование: заказчик рассматривает поступившую банковскую гарантию в срок, не превышающий 3 рабочих дней со дня ее поступления. И обязательно должен проверить ее на соответствие требованиям ст. 45.

Третье требование: «в случае отказа в принятии БГ заказчик в срок, установленный ч. 5 настоящей статьи, информирует в письменной форме или в форме электронного документа об этом лицо, предоставившее банковскую гарантию, с указанием причин, послуживших основанием для отказа». Эти причины должны быть указаны со ссылками как на закон, так и на закупочную документацию.

Одним из ключевых моментов в процессе получения банковской гарантии является требования к банкам-гарантам, банкам-эмитентам. Постановление Правительства РФ от 12 апреля 2018 года №440 «О требованиях к банкам, которые могут выдавать банковские гарантии для обеспечения заявок и исполнения контрактов» говорит о том, что у банка должны быть собственные средства (капитал) в размере не менее 300 млн руб., рассчитываемые по методике ЦБ РФ, по состоянию на последнюю отчетную дату.

Второе условие — наличие у банка кредитного рейтинга не ниже уровня BB-(RU) по национальной рейтинговой шкале для РФ кредитного рейтингового агентства «Аналитическое кредитное рейтинговое агентство (акционерное общество)» и (или) кредитного рейтинга не ниже уровня ruBB+ – по национальной рейтинговой шкале для РФ кредитного рейтингового агентства Акционерное общество «Рейтинговое агентство «Эксперт РА». Рейтинг оценивается раз в год и влияет на банк и права банка по эмиссии банковских гарантий.

Как проверить актуальность банковской гарантии

Зайти на сайт Минфина: для этого в интернете, в любой поисковой строке следует задать запрос «Уполномоченные Правительством РФ банки». На сайте Минфина есть раздел «Тарифная и таможенная политика», подраздел «Контрактная система», а в нем перечень банков, которые вправе выдавать банковские гарантии. Эти перечни меняются ежемесячно, а количество банков в них колеблется: может быть меньше 200, может быть больше 300.

Применительно к 223-ФЗ: банки могут быть определены заказчиком, однако ограничивающим здесь является Закон 135-ФЗ «О защите конкуренции». Важно то, что установленные требования не должны носить дискриминационный характер. И если заказчик напишет, что «банковская гарантия должна быть выдана банком, приемлемым для заказчика», то на такую документацию участнику как минимум следует запросить разъяснение, максимум — жаловаться, так как непонятно, какой банк для заказчика может быть приемлемым и какими будут критерии оценки.

Замена недействительной БГ

Если с банком что-то случается в процессе функционирования банковской гарантии, то обязанность замены на надлежащее обеспечение БГ лежит на участнике. Такое требование предусмотрено в ч. 30 ст. 34 Закона о контрактной системе, хотя часто дублируется и в документации заказчика по коммерческим закупкам. Согласно требованию закона о контрактной системе: «Если заказчиком в соответствии с ч.1 ст. 96 Закона о КС установлено требование обеспечения исполнения контракта, в контракт включается обязательство поставщика (подрядчика, исполнителя) в случае отзыва в соответствии с законодательством у банка, предоставившего банковскую гарантию в качестве обеспечения исполнения контракта, лицензии на осуществление банковских операций предоставить новое обеспечение исполнения контракта не позднее одного месяца со дня надлежащего уведомления заказчиком поставщика (подрядчика, исполнителя) о необходимости предоставить соответствующее обеспечение».

Будет интересно➡  Виды банковских вкладов

Замена происходит по инициативе заказчика силами поставщика. В таком случае поставщик несет расходы — комиссию, но обязательства должны быть обеспечены.

Отличие банковской гарантии от кредита

Исходя из механизма этого инструмента, можно предположить, что он является чем-то средним между кредитом и страховкой. К примеру, принципал участвует в нескольких государственных торгах, по которым необходимо показать заказчику наличие средств на выполнение заказа.

Такой суммы у исполнителя может не быть, поэтому по каждому тендеру он оформляет банковскую гарантию. Таким образом заказчик получает уверенность в том, что работа или услуга будет выполнена контрагентом в срок.

Тоже самое касается обычных коммерческих правоотношений. Если принципал не исполняет денежные обязательства, за него их исполнит банк или иная организация. Затем эти деньги будут взысканы с принципала банком. Важными отличиями гарантий от кредитов являются:

  • Более простое и быстрое оформление.
  • Принципал не получает «живых» денег.
  • Гарантии обходятся намного дешевле, чем кредит.

Для банков это очень прибыльный бизнес. При минимальных рисках организация получает процент от суммы гарантии. Такая комиссия взимается независимо от того, выполнит принципал свои обязательства или нет.

Стороны гарантийного соглашения

Участниками договора о выдаче банковской гарантии являются заказчик-бенефициар, исполнитель-принципал и банк-гарант. Первый из них выступает в роли кредитора и выгодоприобретателя, именно его права призвано защищать гарантийное соглашение. Принципалом может быть физическое или юридическое лицо (индивидуальный предприниматель или организация), которое вступает в контрактные отношения под поручительство гаранта. Им, в свою очередь, может быть банк, страховая компания либо микрофинансовая организация.

Виды банковской гарантии

Конкретный вид гарантии, предоставляемой банком бенефициару, зависит от типа сделки. Есть пять основных видов банковской гарантии:

1 Конкурсная (или тендерная) гарантия – нужна для того, чтобы предотвратить отказ победителя тендера от исполнения заказа. В госзакупках в обязательном порядке требуется для аукционов, составляет от 10 до 30% от максимальной цены контракта. Разновидность – гарантия исполнения контракта, когда банк в случае необходимости возмещает убытки от нарушения договора.

2 Платежная гарантия – банк гарантирует заказчику работ, товаров или услуг оплату в строго оговоренный договором срок.

3 Таможенная гарантия – банк гарантирует Федеральной таможенной службе обратный вывоз временно ввезенного в страну оборудования, за которое по закону таможенная пошлина не уплачивается. Если договор нарушается, банк оплачивает сумму, эквивалентную таможенным пошлинам.

4 Налоговая гарантия – актуальна, прежде всего, для компаний-экспортеров и производителей алкогольной, табачной и другой подакцизной продукции. Дает возможность вернуть НДС сразу, не дожидаясь камеральной проверки. Также позволяет не платить авансовые платежи по акцизам.

5 Гарантия исполнения договора – банк выплатит возмещение бенефициару, если принципал вовремя не выполнит работы или не поставит товары.

6 Авансовая гарантия – банк гарантирует возврат аванса, выданного заказчиком исполнителю, если договор не будет выполнен.

Подразделяют банковские гарантии и по условиям их предоставления на:

  • обеспеченные и необеспеченные – в зависимости от того, предоставляет принципал какое-нибудь имущество банку в виде залога или нет;
  • условные и безусловные: в первом случае банк выплачивает требуемую по гарантии сумму только после того, как бенефициар докажет, что условия договора принципал не выполнил. Во втором случае выплата производится по первому требованию бенефициара без предоставления доказательств;
  • прямые и обратные (контргарантии) – в зависимости от того, кто будет платить по гарантии. При прямой платит банк, с которым принципал заключил договор, а при контргарантии привлекается еще один банк. Разновидностью являются синдицированные гарантии, когда обязательство дают сразу несколько финансовых организаций (чаще всего используется в крупных международных сделках);
  • отзывные и безотзывные – для участия в госзакупках требуются только вторые, которые гарант обязан выполнить при любых обстоятельствах. Отзывные гарантии – те, которые банк может отозвать до начала исполнения, если получит информацию о существенном изменении обстоятельств сделки. Например, выяснится, что принципал неплатежеспособен.

Как работает БГ?

Принцип работы банковской гарантии достаточно простой. Согласно общим положениям, бенефициар имеет право требовать компенсационных выплат в нескольких случаях:

  • если принципал не выполнил условия контракта;
  • при отказе документально подтвердить исполнение договора;
  • по иным причинам, если они прописаны в соглашении.

Принципал в процессе гарантийных выплат участия не принимает. Этот вопрос решается между банком и заказчиком, а уже потом с исполнителя востребуется денежная компенсация. Также банковская гарантия может быть отозвана бенефициаром, если контракт выполнен без претензий и по некоторым другим причинам.

Быстро развивающийся рынок заставляет иметь высокую конкурентоспособность и нести ответственность за взятые обязательства перед партнерами. Банковская гарантия является надежным механизмом защиты интересов заказчиков. Заключая договор, исполнитель подтверждает свое участие в тендерах с незначительными затратами на обеспечение, а банк-гарант получает дополнительный доход.

Как получить банковскую гарантию

Процедура получения банковской гарантии довольно проста.

  1. Выбрать гаранта. Принципал самостоятельно выбирает банк, однако он должен учитывать мнение бенефициара. Выбирая банк, принципалу необходимо обратить внимание на размер комиссии, срок оформления и валюту гарантии.
  2. Собрать документы и подать заявку. У каждого банка свой перечень документов, но обязательно банк запросит: учредительные документы, финансовую отчетность, бухгалтерский баланс и документы по предполагаемой сделке.
  3. Дождаться решения от банка.
  4. Заключить договор с банком. Если решение положительное, принципал и гарант подписывают договор на выдачу банковской гарантии.
  5. Получить на руки документ.
Будет интересно➡  Что такое лизинг простыми словами?

В некоторых случаях банк может потребовать от клиента открыть расчетный счет, оформить залог или внести покрытие рисков.
Вы можете скачать файл, который содержит образец банковской гарантии, договор на ее оформление и пояснения к договору.

Какие документы нужны для банковской гарантии

Каждый гарант предъявляет свои требования к набору документов принципала, но основной пакет одинаков у всех. Это:

  • заявление с анкетой физлица, ИП или фирмы;
  • копия ИНН;
  • выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП (должна быть выдана не ранее 30 дней до даты предоставления);
  • копия свидетельства о регистрации организации или ИП;
  • копия протокола учредительного собрания ООО, перечень всех его участников с копиями паспортов;
  • копии лицензий и других разрешений, если вид деятельности того требует;
  • копии документов о назначении руководителя и главного бухгалтера, копии их паспортов;
  • бухгалтерский баланс за последний год, отчет по прибылям и убыткам;
  • финансовая отчетность за предыдущий год;
  • налоговая отчетность (в случае с УСН и ЕНВД – декларация 3-НДФЛ за последний год), акт сверки с ИФНС;
  • справка из бухгалтерии об отсутствии просроченной задолженности;
  • справка о расчетных счетах фирмы;
  • копия договора, по которому совершается сделка между бенефициаром и принципалом.

Помимо этого, гарант может потребовать у принципала документы по аналогичным успешно проведенным сделкам и другие подтверждения платежеспособности и надежности фирмы.

Стоимость банковской гарантии

За выдачу БГ банку уплачивается комиссия. На размер комиссии влияет сумма, срок и вид БГ. У каждого банка собственная методика расчета комиссии и точную сумму вы сможете уточнить в том банке, где будете оформлять банковскую гарантию. Но можно рассчитать приблизительную сумму комиссии, если знать тарифы банка.

Например, если комиссия за выдачу – 2,45%, а сумма гарантии – 1 000 000 руб., то принципал заплатит банку 24 500 руб.

Банковская гарантия 44-ФЗ

Понятие банковской гарантии складывается из взаимодействия 3-х сторон:

  • Бенефициар — заказчик, в пользу которого выдается гарантия на обеспечение исполнения контракта (ОИК), и который получает возмещение в случае неисполнения обязательств поставщиком.
  • Гарант — банк, выдающий гарантию и резервирующий указанную в документе сумму на своем счету, чтобы при необходимости выплатить ее стороне заказчика.
  • Принципал – соискатель на выпуск гарантии у банка для подтверждения своей благонадежности.

Таким образом, банковская гарантия по 44-ФЗ — это документ, подтверждающий согласие Гаранта выплатить определенную сумму Бенефициару, в случае уклонения или ненадлежащего исполнения контракта Принципалом.

Кроме обеспечения заявки, которая подтверждает состоятельность исполнителя, нужно заранее побеспокоиться и о внесении ОИК в случае победы в тендере. Часто это огромные суммы, поэтому многие организации используют банковскую гарантию в качестве ОИК, чтобы не выводить собственные активы. Вносить свои деньги или оформлять БГ в качестве обеспечительных мер – решает сам поставщик, это его выбор.

Как оформить банковскую гарантию по 44 ФЗ

На сайте Модульбанка можно оформить банковскую гарантию онлайн. Работаем со всем регионами России через интернет.

1Оставить заявку на сайтеУкажите ИНН, ссылку на аукцион, в котором собираетесь участвовать, и форму налогообложения. Мы дадим предварительный ответ через 15 минут.

2Окончательное решение принимаем за часЧтобы принять окончательное решение, нам нужна финансовая отчетность, паспорт и заявление на получение гарантии. Все документы нужно подписать квалифицированной электронной подписью — КЭП. Через час мы сообщим решение

.3Оплатить комиссиюКогда банк принимает положительное решение, сотрудник считает сумму комиссии. Вы переводите комиссию на реквизиты, которые высылает менеджер.
Через час после оплаты комиссии банк вносит гарантию в официальный реестр, и вы можете участвовать в торгах и аукционах на законных основаниях.

Что такое безотзывная банковская гарантия

Банковская гарантия (БГ) оформляется с целью обеспечения выполнения обязательств одной стороны перед другой.

Согласно этому документу гарант берёт на себя выплату определённой суммы, если принципал нарушит условия договора с бенефициаром.

Безотзывная банковская гарантия (ББГ) предполагает, что организация, которая выдаёт этот документ, не имеет права отозвать его при любом стечении обстоятельств. То есть банк обязан выполнить все взятые на себя обязательства, что бы ни произошло.

Безотзывные гарантии выгодны в первую очередь бенефициарам. Банкам выгоднее оформить отзывную гарантию, чтобы подстраховать себя на случай, если обстоятельства будут складываться не в пользу финансовой организации.

Но федеральный закон требует, чтобы все обязательства по государственным контрактам были подкреплены именно безотзывной БГ. Это положение действует в сфере закупок, работ и услуг для обеспечения муниципальных и федеральных нужд.

Для полного понимания дадим определение участникам соглашения.

Гарант – банк или иное учреждение, лицо, которое обеспечивает выдачу денежной компенсации при возникновении гарантийного случая.

Принципал – лицо, которое обращается в банк за гарантией, сторона, которая берёт на себя обязательства по выполнению контракта.

Бенефициар – кредитор по обязательствам, установленным банковской гарантией, сторона, которой принципал должен предоставить предусмотренные по договору услуги или работы.

Ещё одна разновидность документа — безусловная безотзывная гарантия. Такая гарантия позволяет получить бенефициару вознаграждение по письменному требованию без предоставления пакета документов, доказывающих неисполнение контракта принципалом.

Будет интересно➡  Кто такой конечный бенефициар, или выгодоприобретатель?

Официальная банковская гарантия обязательно заносится в специальный Реестр. Выдавать её имеют право не все банковские организации, а лишь те, которые имеют на это разрешение. Список банков, имеющих право выдавать БГ, есть на официальном сайте Минфина.

Понятно, что финансовые учреждения не выдают гарантии бесплатно. Банки оформляют документ на выгодных для себя условиях, а именно – получают определённый процент от суммы гарантии (в некоторых случаях – фиксированную оплату).

Платит за гарантию принципал. Затраты на обслуживание составляют от 1 до 10%. Банк выступает своего рода поручителем должника по обязанностям. Если принципал не выполнит условия договора, гарант за него расплачивается, а уже потом взыскивает с него затраты на компенсацию.

Банкам нужна уверенность в благонадёжности клиента, поэтому гарантию выдают далеко не всем. Сначала банки проверяют реквизиты, историю, платежеспособность организации, а уже потом заключают договор.

Основные преимущества безотзывных гарантий:

  • экономия финансов принципала – организации не нужно замораживать оборотные средства на счету для обеспечения контракта с заказчиком;
  • с гарантией компания имеет право участвовать сразу в нескольких тендерах;
  • бенефициар получает страховку на случай невыполнения контрагентом своих обязательств;
  • гарантия оформляется достаточно быстро, особенно если действовать через брокера.

К организациям, которые пользуются таким финансовым инструментом, у потенциальных партнёров больше доверия. Сделки с БГ открывают частным предприятиям серьёзные коммерческие перспективы.

Безотзывные гарантии прекращают действовать:

  • если закончился срок исполнения контракта;
  • если все условия договора выполнены принципалом;
  • кредитор отказался от услуги и освободил банк от финансовых обязательств.

Наличие безусловной БГ – не только надёжная защита от недобросовестных исполнителей, но и уверенность заказчика в том, что все его интересы будут удовлетворены точно в срок и в надлежащем объёме. При этом неважно, какие обстоятельства привели к неисполнению условий договора: финансовые претензии бенефициара всё равно будут удовлетворены.

Банк не имеет права отозвать документ и обязан обеспечивать выполнение обязательств до окончания срока договора. В гарантийном соглашении обязательно указывается ссылка на безотзывность документа.

Такая услуга успешно используется в различных отраслях договорных отношений. Это идеальный вариант для обеспечения выполнения работ по договорам подряда, возврата займов, оплаты взятых в кредит товаров и т.д.

Что обязательно должна содержать в себе безотзывная банковская гарантия – обзор основных моментов

Гарантия без права отзыва – наиболее надёжный способ обеспечить выполнение обязательств всеми сторонами соглашения. Для принципала это стимул работать чётко по договору без срыва сроков, для бенефициара – возможность получить компенсацию в случае нарушения контракта. Ну а банк при любом раскладе исправно получает свои комиссионные.

С января 14 года требования по оформлению БГ ужесточились. Гарантии в обязательном порядке заносятся в государственный реестр, что исключает возможность их подделки.

Единой установленной формы ББГ не существует, но в документе должны присутствовать определенные пункты. На их наличие обратите самое пристальное внимание.

Основания для отказа бенефициару в выплате по гарантии

Гарант может отказать в выплате суммы по безотзывной банковской гарантии бенефициару в двух случаях:

  • если предоставлен неполный пакет документов;
  • если срок гарантии истек.

Следует иметь в виду, что в соответствии с требованиями российского законодательства гарант обязан немедленно сообщить бенефициару об отказе удовлетворить его требование.

Специфические характеристики безотзывной банковской гарантии позволяют использовать это надежное и эффективное средство обеспечения исполнения контрактов в различных сферах деятельности, сохраняя при этом привлекательность сделки для всех субъектов гарантии.

Резюмируя вышесказанное, хотим еще раз отметить, что даже повышенная стоимость безотзывных гарантий для принципала оправдана в случае получения возможности заключения выгодного контракта.

А если говорить о государственных закупках – наличие безотзывной гарантии и вовсе является одним из единственно возможных способов получения госзаказа.

Банковская и независимая гарантии: отличия

Гражданским кодексом РФ введено понятие независимой гарантии. Банковская гарантия является частным случаем независимой. Обе гарантии очень похожи. Однако они имеют принципиальные отличия. Банковская гарантия может выдаваться только узким кругом кредитных учреждений, имеющих лицензию Центробанка.

Независимая гарантия:

  • в ряде случаев может быть отозвана или изменена выдавшей организацией;
  • выдается любыми коммерческими организациями по всем обязательствам, вытекающим из правоотношений между бенефициаром и принципалом;
  • при выдаче документа не проверяется финансовая состоятельность клиента;
  • отсутствует требование обязательности оплаты принятого обязательства.

Источники:

  • https://School.Kontur.ru/publications/380
  • https://brobank.ru/bankovskaya-garantiya/
  • https://www.LockoBank.ru/articles/biznes/neobkhodimye-svedeniya-o-bankovskoy-garantii/
  • https://myrouble.ru/chto-takoe-bankovskaya-garantiya/
  • https://life.akbars.ru/b/kak-rabotaet-bankovskaya-garantiya/1
  • https://1000bankov.ru/rko/garant/
  • https://azbukatenderov.ru/uchastniku-zakupok/bankovskaya-garantiya-po-44-fz-trebovaniya-sroki-dejstviya-poluchenie-i-proverka.html
  • https://modulbank.ru/garantii/na-obespechenie-ispolneniya-kontrakta-44-fz/
  • https://hiterbober.ru/businessmen/chto-takoe-bezotzyvnaya-bankovskaya-garantiya.html
  • http://biznes-delo.ru/bankovskie-garantii/chto-eto-takoe-bezotzyvnaya-bankovskaya-garantiya.html
  • https://bigjournal.ru/bezotzyvnaya-bankovskaya-garantiya-chto-eto-takoe/
Рейтинг
( Пока оценок нет )
mvaleriev/ автор статьи
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Мы используем cookie-файлы для наилучшего представления нашего сайта. Продолжая использовать этот сайт, вы соглашаетесь с использованием cookie-файлов.
Принять